华仪电气(600290)前次募集资金使用情况专项审核报告-中国干燥设备网

华仪电气(600290)前次募集资金使用情况专项审核报告

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前次募集资金使用情况专项审核报告

苏公W[2007]E1127号
华仪电气股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》的有关规定，对华仪电气股份有限公司（原名称为“苏福马股份有限公司”，自2007年2月1日起，名称变更为“华仪电气股份有限公司”，以下简称：“原苏福马公司”或“华仪电气公司”）截至2006年12月31日止前次募集资金的使用情况进行专项审核。
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据是华仪电气公司董事会的责任，我们的责任是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上根据审核过程中所取得的材料做出职业判断，对募集资金的使用情况发表审核意见。
经审核，原苏福马公司前次募集资金使用的有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
根据原苏福马公司2000年第一次临时股东大会决议，并于2000年10月9日经中国证券监督委员会证监发行字[2000]136号“关于核准苏福马股份有限公司公开发行股票的通知”，原苏福马公司于2000年10月16日发行3,000万股人民币普通股（A股），每股面值1元，每股发行价人民币4.80元，并于2000年11月6日在上海证券交易所上市，实际募集资金总额为14,400万元，扣除发行费用850万元，实际募集资金净额13,550万元，募集资金已于2000年10月23日全部到位，业经苏州天辰会计师事务所有限公司出具（2000）苏会审三字第82号验资报告予以验证。
二、前次募集资金使用计划与变更情况
（一）原苏福马公司在《招股说明书》中的承诺投资项目及募集资金投资项目变更情况如下：
金额单位：人民币万元
序投资项目招股说明书中投资项目变投资项目变更
号承诺投资金额更金额后投资金额
1 人造板干燥设备制造技术 2,900.00 -360.00 2,540.00
改造项目
2 新型人造板表面装饰设备 4,800.00 -2,740.00 2,060.00
制造项目
3 木工机械制造项目 3,900.00 -2,650.00 1,250.00
4 补充流动资金 1,950.00 — 1,950.00
5 收购镇江林业机械厂 —— 1,650.00 1,650.00
6 8万立方米高密度板项目 —— 3,000.00 3,000.00
（福锦公司） -
7 8万立方米中密度板项目 —— 1,100.00 1,100.00
（福华公司） -
合计 13,550.00 — 13,550.00
================续上表=========================
序投资项目投资进度预期收益
号
1 人造板干燥设备制造技术 2000-2002年 —
改造项目
2 新型人造板表面装饰设备 2000-2002年 —
制造项目
3 木工机械制造项目 2000-2002年 —
4 补充流动资金 2000-2002年 —
5 收购镇江林业机械厂 2001年
6 8万立方米高密度板项目 2002-2003年年收益率
（福锦公司） 15%
7 8万立方米中密度板项目 2002年年收益率
（福华公司） 18.17%
合计 —
（二）募集资金变更信息披露情况
募集资金到位后，由于部分产品市场发生较大的变化，原承诺的部分投资项目已不能适应市场发展变化的要求，为此，经原苏福马公司董事会及临时股东会决议，对部分募集资金使用项目进行变更，具体变更情况如下：
1、调减原三个募集资金项目的投资内容，调减金额为5,750.00万元，主要用于：
收购镇江林业机械厂约1,650.00万元，投资湖北九福人造板有限公司（暂定名）1,100.00万元，投资年产8万立方米高密度板项目（福锦公司）3,000.00万元。
该变更募集资金用途议案的董事会二OO一年第三次会议决议公告刊登于2001年8月7日的《中国证券报》、《上海证券报》，该议案已经2001年9月16日二OO一年第一次临时股东大会审议通过。
2、变更湖北九棵松年产3万立方米刨花板项目的议案。同意将原投资湖北九棵松年产3万立方米刨花板生产项目1,100 万元变更投资到江苏溧阳（福华公司）年产8万立方米中密度板项目。
该变更募集资金用途议案的董事会决议公告刊登于2002年11月28日、2002年12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》，该议案已经2002年12月30日第三次临时股东大会审议通过。
三、前次募集资金实际使用情况
截至2006年12月31日止，募集资金按实际投资项目列示如下：
金额单位：人民币万元
募集资金
序投资项目项目变更投入时间各年度报告实际投入与计划
号后计划投或期间披露金额募集资金投资金额
资金额差异
新型人造板表 2,540.00 2000年 1,843.37 2,198.30 -341.70
1 面装饰设备制 -2006年
造项目
2 木工机械制造 2,060.00 2000年 1,577.90 1,546.11 -513.89
项目 -2006年
人造板干燥设 1,250.00 2000年 910.20 857.17 -392.83
3 备制造技术改 -2006年
造项目
4 补充流动资金 1,950.00 2000年 1,950.00 1,950.00 —
-2006年
5 收购镇江林业 1,650.00 2001年 1,650.00 1,650.00 —
机械厂
8万立方米高 3,000.00 2002年 2,561.58 2,500.00 -500.00
6 密度板项目 -2003年
（福锦公司）
8万立方米中
7 密度板项目 1,100.00 2002年 1,100.00 1,100.00 —
（福华公司）
合计 13,550.00 11,593.05 11,801.58 -1,748.42
================续上表=========================
序投资项目与各期是否符
号报告披露合计划是否符合
差异进度预期收益
新型人造板表 354.93 否 -
1 面装饰设备制
造项目
2 木工机械制造 -31.79 否 —
项目
人造板干燥设 -53.03 否 -
3 备制造技术改
造项目
4 补充流动资金 — 否 —
5 收购镇江林业 — 是是
机械厂
8万立方米高 -61.58 是否
6 密度板项目
（福锦公司）
8万立方米中
7 密度板项目 — 是否
（福华公司）
合计 208.53 — —
根据华仪电气公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》，实际投入募集资金与募集资金项目变更后计划投资金额差异原因系相关项目因实际情况发生变化而节约了部分资金。实际投入募集资金与各期报告披露发生的差异主要为口径统计误差。
原苏福马公司募集资金实际所投项目与尚未使用的1,748.42万元募集资金已随同苏福马公司资产重组（整体资产置换）全部置换出苏福马公司，苏福马公司已于2007年2月将名称变更为华仪电气公司。
我们认为，华仪电气公司前次募集资金实际使用与其董事会各年度报告及其他有关信息披露文件中披露的有关内容存在一定的口径统计差异。公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》与实际情况基本相符。
本报告仅供华仪电气公司为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本专项报告作为华仪电气公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报，并依法对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
江苏公证会计师事务所有限公司中国注册会计师：刘勇
中国无锡中国注册会计师：邓明勇
2007年12月5日

责任编辑： 整理时间：2007-12-17 11:17:31

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